Este es un resumen de la circular SIB: 23/20 de la superintendencia de bancos donde menciona las 5 modalidades en que se pueden agrupar las flexibilizaciones otorgadas. Ya que estamos hablando de préstamos y de intereses te recomiendo leerlas detenidamente para que puedas comprender que estas autorizando cuando las entidades se te acerquen, si todavía no lo han hecho.

1. Modalidad 1: Extensión del vencimiento del préstamo con aumento de cuota.
2. Modalidad 2: Extensión del vencimiento del préstamo para el cobro del capital sin aumento de cuotas.
3. Modalidad 3: Extensión del vencimiento del préstamo, sin generación de intereses durante el período de gracia y sin aumento de cuotas.
4. Modalidad 4: Extensión del vencimiento del préstamo, sin aumento de cuotas.
5. Modalidad 5: No extensión del vencimiento del préstamo, con aumento y sin aumento de cuotas.

En la circular hay ejemplos hipotéticos de tablas de amortización (es decir tabla de pagos) de préstamos basados en un préstamo de RD$ 10 MM de pesos a una tasa de interés de un 11% anual y con un plazo de 60 meses. Para no cansarlos voy a explicar aquí la primera modalidad y pueden hacer clic arriba para que puedan explorar las otras modalidades desde la misma circular.

Modalidad 1: Extensión del vencimiento del préstamo con aumento de cuota.

En el ejemplo del préstamo hipotético el cliente había desembolsado 10 MM de pesos el 9 de Noviembre del 2019, antes del covid-19, y tenía que pagar una cuota mensual de RD$ 217,424.23 empezando el 9 de Diciembre del 2019.

Al momento del aplazamiento de las cuotas debía de capital RD$ 9,490,010.71 a una tasa de un 11% anual. Cuando multiplicamos el balance de capital por la tasa de interés eso nos da intereses por = RD$ 1,043,901.18. Luego dividimos este monto entre  el año comercial (360 días) para calcular el interés de un día, lo que nos da RD$ 2,899.72. Por último multiplicamos RD$ 2,899.72 x 30 días = lo que nos da RD$ 86,991.76 de intereses al mes y luego x 3 (por los 3 meses de gracia) = lo que nos da RD$ 260,975.29

Estos son los intereses generados durante la gracia.

Categoría 1:  En la primera categoría de esta modalidad los intereses son prorrateados e incorporados a las cuotas restantes. Como el cliente iba por la cuota 4, faltaban 56 cuotas. 

El calculo aquí sería dividir los RD$ 260,975.29 / 56 cuotas = Lo que nos da RD$ 4,660.27 de cuota extra sobre los RD$ 217,424.23 que el cliente pagaba anteriormente. La cuota le sube a RD$ 222,084.50. El préstamo concluye 3 meses posteriores a la fecha de la última cuota de la primera tabla de amortización (Febrero 2025 en vez de Noviembre 2024)

Categoría 2:  Una vez se reestablezca el plan de pago los intereses son capitalizados es decir sumados al balance de capital aumentando la cuota.

En el ejemplo de esta categoría solo tomaron 2 meses de gracia. Ya tienes el interés diario de RD$ 2,899.72 multiplica esta cantidad por 60 días y tendrás los intereses de estos 2 meses. No se si fui yo que cometí el error o fueron ellos pero los intereses de la circular tienen una pequeña diferencia aproximadamente de RD$ 1,000.00 pesos. Usemos el monto que aparece en la circular.

Balance de capital al momento de la gracia RD$ 9,490,010.71 más los intereses de los 2 meses de gracia RD$ 172,787.90 = Esto nos da un nuevo balance de capital de RD$ 9,662,798.61

Este monto a la misma tasa de un 11% y con un plazo nuevo de 57 cuotas, nos da a pagar una nueva cuota de RD$ 218,408.37. El préstamo concluye 3 meses posteriores a la fecha de la última cuota de la primera tabla de amortización (Febrero 2025 en vez de Noviembre 2024). Para poder comparar 100% los métodos me hubiese gustado que el calculo se hubiese hecho 3 meses contra 3 meses entre estas dos categorías.

La categoría 3 de la modalidad 1 la voy a explicar en el The Money News de la próxima semana.